Lappajärven kunnanvaltuuston päätöksiä kokouksesta 18.12.
Selvitys talousarvion toteutuman poikkeamisista, ja talousarviomuutokset vuodelle 2023
Valmistelija hallintojohtaja Päivi Huhtala
Tarkastuslautakunnan arviointikertomuksessa vuodelta 2022 suositellaan hyväksymään talousarviomuutokset talousarviovuonna.
Hallintokunnat ovat tarkastelleet omaa toimialaansa ja esittävät seuraavat talousarviopoikkeamat ja -muutokset vuodelle 2023:
Yleishallinto
Lappajärven kunta teki sopimuksen SPR:n kanssa vastaanottopalvelujen tuottamisesta korvausta vastaan. Lappajärven kunta vuokrasi KT Oy Lappajärven Vuokrataloilta asuntoja edelleen vuokrattaviksi tilapäistä suojelua saaneille ukrainalaisille. Tätä toimintaa varten ei ole budjetoitu tuloja eikä menoja.
Talousarviomuutosesitys:
Kotouttaminen: Muut toimintatuotot: +77.000 euroa (korvaus tilapäistä suojelua saaavista) ja Muut toimintakulut: -77.000 euroa (vuokramenot).
Sivistystoimi
Päiväkoti: Lappajärven kunnan talousarviossa on varattu asiakaspalvelujen ostoon 504.000 euroa ja toteuma 20.11.2023 päiväkodilla on 837.732 euroa. Virheellisesti tehty budjetointi johtuu siitä, että vuonna 2022 palvelu ostettiin elokuusta alkaen Alajärven kaupungilta ja laskutusperiaate poikkeaa merkittävästi aikaisemmasta käytännöstä. Asiakaspalvelujen osto kunnilta on tehty edellisen vuoden (2022) arvion mukaan, ja tämäkin arvio on vain osalta vuotta (8-12 kk). Sivistysjohtajalta eikä muiltakaan talousarvion valmistelijoilta löydy Alajärven ilmoittamia talousarviolukuja vuodelle 2023. Toki jossain vaiheessa budjetin valmistelua olisi pitänyt huomata, että vuodelle 2023 varattu määräraha oli selvästi pienempi kuin aiemmille vuosille varattu määräraha. Ero Lappajärven kunnan ja Alajärven kaupungin talousarvioiden välillä päiväkodin osalta on 306.700 euroa.
Alajärven kaupunki on budjetoinut päiväkotihoitoon tuloksi -50.000 euroa ja kuluiksi 860.704,00 eli netto 810.704 euroa. Lisäksi Alajärven kaupungilta on tulossa esitys, että talousarvioon 2023 varhaiskasvatukseen lisätään 200.000 euroa. Palkkakustannusten nousu on ollut suurempaa kuin vuoden 2023 talousarviota tehtäessä. Lisäksi työntekijöiden sijaiskustannukset ovat ylittyneet.
Alajärven kaupungin talousarvion 2023 osalta budjetoinnissa on tapahtunut alibudjetointia mm. seuraavissa kohdissa: 433O ICT-palvelut, 4471 sisäiset muut palvelut sekä 4801 vuokrat.
Alajärven kaupungin talousarviossa Lappajärven varhaiskasvatuksen toteumaennuste koko vuodelle on 119,6 % ja ylitys on noin 224 000 euroa.
Talousarviomuutosesitys: Päiväkodin asiakaspalvelujen ostoon lisätään 506.700 euroa. Meno katetaan joko talousarviossa muista menokohdista säästyvillä määrärahoilla tai talousarviolainalla.
Koulukyyditykset: Jonkin verran alitusta tulee koulukyydityksistä: yhteiskoululla 20.11.2023 toteuma 66.677 € kun budjetoitu 168.500 (huom! Elyn vuorojen koulukyytimaksut tältä vuodelta vielä tulematta).
Erityisopetuksen palkkausmenot alittuvat hiukan, mutta esikoululaisten päivähoidon palkkausmenot ylittyvät. Tämä johtuu oppilaiden jakaantumisesta hoitoon, ap-ip-toimintaan sekä tuen tarpeeseen, koulunkäynninohjaajien palkat jaetaan osallistuja- ja oppilasmäärien mukaan uudelleen elokuussa 2023. Lukion tulee tuottoja enemmän kuin oli budjetoitu.
Musiikkiopiston ylitys 11.933 euroa vuodelta 2022, joka kirjautui tälle vuodelle 2023.
Muut palvelut
UNESCOn geoparkin evaluaattoreiden vierailuun varattiin 10.000 euroa kohtaan 5159. Koska myös muuta Kraattrijärvengeoparkiin kuuluvat kunnat osallistuivat näihin kustannuksiin, avattiin kokonaan uusi kustannuspaikka evaluaattoreiden vierailulle.
Tekninen toimi
Yksityisteiden peruskorjaukseen varattu määräraha saattaa alittaa budjetin, (tulos positiiviseen suuntaan)
Liikuntahalli toimintakulut +35.000,00 (lämmitys, sähkö) (tulos negatiiviseen suuntaan)
Terveyskeskus tilikauden tulos (tulos positiiviseen suuntaan)
Ullanlinnan päiväkoti: palveluiden ostot (rakennusten kunnossapito, vesivahinko) +15.000,00 (tulos negatiiviseen suuntaan), vakuutusyhtiö korvaa osan vahingosta
Jätevesimaksutuotot (ei liittyjiä) jäävät alle budjetoidun, noin 80.000,00 alle budjetin (tulos negatiiviseen suuntaan, viime vuonna samoin)
Metsänmyyntituotot eivät toteudu tälle vuodelle, toimintatuotot -50.000,00 (tulos negatiiviseen suuntaan, viime vuonna samoin).
Investoinnit
Siltojen suunnittelu tulee toteutumaan budjetoitua suurempana, koska pohjatutkimukset osoittautuivat oletettua kalliimmiksi.
Esittelijä Kunnanjohtaja Sami Alasara
Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää esittää kunnanvaltuustolle seuraavat talousarviomuutokset
- Yleishallinto: Kotouttaminen: Muut toimintatuotot +77.000 euroa ja Muut toimintakulut -77.000 euroa
- Sivistystoimi: Päiväkoti: Asiakaspalvelujen osto -506.700 euroa. Musiikkiopisto: -12.000 euroa
- Muut palvelut: Evaluaattoreiden vierailu: Toimintakulut -17.000 euroa ja Muut toimintatuotot 12.000 euroa (määräraha varattu kohtaan 5159 4900, siirretään evaluaattoreiden vierailukohtaan)
- Tekninen toimi: Liikuntahalli: Toimintakulut -35.000 euroa. Metsänmyyntituotot: -50.000 euroa.
Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.
Lappajärvi Invest Oy:n perustaminen, talousarviomuutos
Valmistelija Juha-Matti Näykki, tekninen johtaja
Lappajärven kunnan strategiatyössä on syksyllä 2022 nostettu useaan kertaan esille kehitysyhtiön perustaminen. Kehitysyhtiön perustaminen on myös kirjattu valtuuston hyväksymään, teknisen valiokunnan strategiatyöhön ja vuoden 2023 tavoitteisiin.
Kehitysyhtiön tavoitteena on ensisijaisesti vastata Lappajärven kunnan toimitila- ja liikekiinteistöongelmaan. Lappajärvellä ei nykyisellä tasolla ole riittävästi ja riittävällä tasolla olevia toimitiloja yrityksille ja muille toimijoille. Lappajärven kunta voi kehitysyhtiön kautta vastata tiedossa olevaan ongelmaan. Lisäksi perustettava kehitysyhtiö voi omistaa ja hallinnoida osakkeita, kiinteistöjä, osuuksia, tontteja ja vuokrata niitä.
Kehitysyhtiö pystyy tulevaisuudessa vastata Lappajärven kunnan matkailu- ja elinkeinotoiminnan kehittämisestä.
Kehitysyhtiö on osakeyhtiömuotoinen ja yhtiölle nimetään nelijäseninen hallitus. Yhtiö on voittoa tavoittelematon.
Lappajärven kunta ohjaa Kehitysyhtiön toimintaa kuntalain, hallintosäännön ja konserniohjeistuksen mukaisesti. Kunta käyttää ylintä valtaa yhtiökokouksessa sekä valitsee yhtiön hallituksen. Muutoin kehitysyhtiön toiminnassa noudatetaan osakeyhtiölakia ja yhtiön yhtiöjärjestystä.
Yhtiön alkuvaiheen riittävä pääomittaminen on toiminnan käyntiin lähdön kannalta välttämätöntä. Yhtiön pääomittamiseksi on tarkoitus käyttää alkuvuonna kunnan varaamaa 150 000 euron investointitukea, joka sijoitetaan yhtiön sijoitetun vapaan pääoman rahastoon (SVOP-rahasto). Kehitysyhtiöön ei alkuvaiheessa palkata työntekijöitä vaan toimitusjohtaja hoitaa tehtäviä pääsääntöisesti siihen saakka, kun matkailun markkinan kasvun edellytykset on saavutettu.
Esittelijä Kunnanjohtaja
Päätösehdotus Lappajärven kunnanhallitus esittää valtuustolle, että: Lappajärven kunta perustaa kehitysyhtiön, Lappajärvi Invest Oy:n, joka tulee kunnan 100 %:nomistukseen.
Lappajärven kunta sijoittaa yhtiöön 150 000 euron suuruisen pääomasijoituksen, joka kirjataan sijoitetun vapaan pääoman rahastoon (SVOP-rahasto). Raha on varattu vuoden 2023 investointiosaan, maanhankintaan.
Lappajärven valtuusto valtuuttaa kunnanhallituksen ryhtymään toimiin osakeyhtiön perustamiseksi, mukaan lukien valmistelemaan ja hyväksymään perustettavan yhtiön yhtiöjärjestys- ja perustamisasiakirjat.
Kj:n muutettu päätösesitys
Kunnanjohtaja muutti esitystään siten, että Lappajärven kunta sijoittaa yhtiöön 100.000 euron suuruisen pääomasijoituksen, joka kirjataan sijoitetun vapaan pääoman rahastoon (SVOP-rahasto). Muilta osin alkuperäinen esitys pysyy ennallaan.
Päätös Hyväksyttiin
Investointiosa 2024
Valmistelija hallintojohtaja
Tekninen toimiala on valmistellut investointisuunnitelman vuosille 2024-2026. Investointisuunnitelma on käsitelty myös johtoryhmässä. Vuoden 2024 investointimenot ovat yhteensä 2.807.500 euroa ja investointitulot 484.000 euroa, joten nettoinvestoinnit ovat 2.323.500 euroa. Investointimenojen kattamiseksi tulee ottaa uutta pitkäaikaista lainaa 1.691.308 euroa.
Vuodelle 2025 nettoinvestointimenot ovat 715.000 euroa ja vuodelle 2026 nettoinvestointimenot ovat 165.000 euroa.
Esityslistan oheismateriaalina on investointisuunnitelma vuosille 2024-2026.
Esittelijä Kunnanjohtaja
Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää hyväksyä investointisuunnitelman vuosille 2024 ja 2026 sekä esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.
Päätös: Keskustelun jälkeen kunnanhallitus päätti yksimielisesti tehdä investointiosaan seuraavat muutokset:
– Kaavateiden rakentaminen, varataan 50.000 euroa
– Söyringin katuvalot, st 7, ei varata määrärahaa vuosille 2024 – 2026
– Keskustan puistoalue, ei varata määrärahaa
– Kraaterikahvio (poisto ja saneeraus), ei varata määrärahaa
– Geokuutio, suunnitteluraha, varataan 10.000 euroa
Kunnanhallitus päätti esittää investointisuunnitelman edellä olevin muutoksin kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi.
Merkittiin pöytäkirjaan, että Aku-Matti Juttuniemi (intressijäävi) poistui kokouksesta keskusteltaessa Kraaterikahvion määrärahasta.
Kunnanhallituksen tekemien muutosten jälkeen investointien kokonaismenot ovat 2.687.500 euroa ja tulot 484.000 euroa, jolloin nettoinvetoinneiksi muodostuu 2.203.500 euroa. Rahoituslaskelman mukaan uutta pitkäaikaista lainaa otetaan 1.571.308 euroa.
Esittelijä Kunnanjohtaja
Päätös Hyväksyttiin.
Valmistelija Päivi Huhtala
Talousarviossa 2023 investointiosaan on varattu 009561 Maa- ja metsätilat kohtaan 150.000 euroa maanhankintaan. Valtuusto on hyväksynyt kaksi maakauppaa, joiden yhteishinta on 105.000 euroa eli määrärahasta on jäljellä 45.000 euroa. Näin ollen Lappajärvi Invest Oy:n SVOP-rahastoon ei ole käytettävissä tuosta määrärahasta kuin 45.000 euroa.
Esittelijä Kunnanjohtaja
Päätösehdotus Kunnanhallitus hyväksyy omalta osaltaan seuraavan määrärahamuutosesityksen ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi:
Siirretään kohdasta 9561 Maa- ja metsätilat 45 000 euroa osakkeisiin (9110 Inv/Kunnanhallitus), joka sijoitetaan Lappajärvi Invest Oy:n vapaan pääoman rahastoon (SVOP).
Päätös Hyväksyttiin yksimielisesti.
Merkittiin pöytäkirjaan, että Vesa Luoma, Aku-Matti Juttuniemi, Ville Väkeväinen ja Heikki Honkaniemi ilmoittivat olevansa esteellisiä (yhteisöjäävi) ja poistuivat kokouksesta asian käsittelyn ja päätöksenteon ajaksi.
Tekninen johtaja Juha-Matti Näykki oli kutsuttuna asiantuntijana paikalla asian esittelyn aikana ja poistui kokouksesta päätöksenteon ajaksi.
Esittelijä Kunnanjohtaja
Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti
Miksi perustetun yrityksen nimeksi ”Lappajärvi Invest Oy” miksi pitää olla englanninkielinen? Miksei voi olla ”Lappajärven Kehitysyhtiö Oy”? Suomessa kun ollaan niin pitäisi käyttää kotimaan kielisiä nimiä.